【非課税枠を上手に活用しよう】NISAで利益総取り
「NISA」を活用してみたいんだけど、イマイチよく分からないんだよね。という人向けに、「NISAと、つみたてNISAの違いって？」「NISAのメリットやデメリットが知りたい。」
このあたりの疑問に答えます。
本記事の内容
- NISAとつみたてNISAの違い
- NISAのメリットやデメリットは？
この記事を書いている僕は、投資歴だけは20年と長いです。
今までに、ほとんどの投資商品（株・投信・先物・オプション・商品・FX・仮想通貨）を経験し、債券先物以外はだいたい経験済みです。
そして、かなりの痛手を負った結果、ここ5～6年くらいは株と投信メインでようやく成績が安定してきました。
NISAとつみたてNISAの違い
違いを説明する前に、同じ部分を話します。
NISAも、つみたてNISAもどちらも非課税です。
つまり、値上がり益や配当などに課税はされません。
また、資産の引き出しはいつでもできますし、日本に住む20歳以上の人なら誰でも利用できます。
違いは非課税枠と期間、投資対象商品です。
非課税枠について
NISAの非課税枠は120万円。
つみたてNISAは40万円です。
随分と差がありますね。
これには、期間が影響しています。
NISAは5年間なので、120万円×5年＝600万円
つみたてNISAは20年間なので、40万円×20年＝800万円拠出できます。
ただし、NISAは2023年末までで、2024年からは新NISAに変わります。
つみたてNISAは2037年までですが、法改正の予定がありますので、5年間延長して2042年まで延長される予定です。
投資対象商品にも、少々違いがあります。
NISAは株式、投信など。
つみたてNISAは、金融庁が認めた長期投資に適した投信約170本です。
ここで、ぼくのNISA購入状況を参考に出してみます。
2014年からNISAを始めていますが、
2019年まではNISAで2020年はつみたてNISAを選択しています。
実は、NISAとつみたてNISAは年ごとにどちらかを選択できます。
今年はあまり資金が用意できそうもなかったので、つみたてNISAにしています。
NISAのメリットやデメリットは？
NISAの最大のメリットは、何と言っても非課税だということです。
例えばですが、100万円で購入した株式を120万円で売却したとして、NISAの場合は利益が20万円ですが、通常の購入だと約20％の税金がかかりますので、20万円×20％＝4万円が税金として引かれます。
非課税っていい響きですよね。
ただし、NISAにもデメリットはあります。
損失を出したときには、非課税のメリットがありません。 通常、株式で損失を出したときは、3年間損失を繰り越すことができますが、NISAでは出来ません。
ロールオーバーについて
先ほど、NISAの期間が5年と話しましたが、
実はロールオーバーの仕組みを使うと、さらに5年保有することができます。
また僕の例で見てみましょう。
黒い下線を引いた銘柄が4つあります。
この4銘柄は2016年に購入したものです。
2016年は1,076,000円購入しており、
現在4銘柄の取得金額は650,000円になっています。
差引426,000円分の株式は売却しています。
一番右側の数字は時価です。
そうすると、4銘柄合計で1,480,900円になっています。
120万円を超えていますね。
この場合、5年後の2021年からのロールオーバーはどうすればいいのでしょうか？
実は、評価額が120万円を超えていても、全額ロールオーバーすることができます。
ただ、限度枠を超えているので、新規に購入することは出来ませんが、
これって結構すごいと思っています。
今この4銘柄を売却すると、約80万円ほどの利益ですが、
NISAでなければ約16万円税金が取られます。
でかくないですか？
またよく見ると、ひどいパフォーマンスの株もありますね。
これも利益の出ている株と、抱き合わせで売却してしまえばいいかなと思います。
そうすると、NISAにはメリットもデメリットもありますが、
トータルではメリットの方が大きいと思います。
特に、購入した株式が大きく上昇したときのメリットがでかいです。
先ほどの表にノジマがありますが、これは2014年に購入してすでにロールオーバーした株式です。
途中で株式分割もしているので、半分売却しましたが、
テンバガー（株価が10倍になった銘柄）どころか20倍くらいになっています。
こうなると、少々含み損の銘柄があってもマイナスにはならないと思います。
すでに株式投資の経験がある方は、NISAのメリットを最大限活用したいですね。
